臺灣土地銀行

土銀透過董事會督導制定推動誠信經營政策，並由政風處擔任誠信經營專責單位彙辦每年執行情形提報董事會。土銀遵循行政院訂頒「公務員廉政倫理規範」、「行政院及所屬機關（構）請託關說登錄查察作業要點」、財政部訂頒「財政部及所屬機關（構）請託關說登錄查察作業注意事項」，針對相關案件執行皆辦理登錄作業，並遵循「公職人員利益衝突迴避法」規定，依法辦理迴避作業；亦積極配合主管機關辦理廉政法令宣導，以利全體行員確實遵循廉潔誠信的作業原則。 2022 年土銀訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」作為誠信經營主要政策及具體規範人員於執行業務時應注意之事項。土銀對外恪守主管機關有關法令，對內制定並遵守相關政策如下：

防範貪腐

土銀設有政風處，每年針對機關組織、業務特性及高風險人員進行機關廉政風險評估，進行風險評估的營運據點包含總行、國內各區域中心、國內各營業單位及海外分行，針對土銀所提列高風險人員辦理風險評估業已完成100%。政風處每年結合機關廉政風險評估結果，針對貪腐高風險業務實施稽核清查及追蹤管考，並研提興利防弊作法，簽報機關首長列管執行。2022 年土銀無高度廉政風險貪瀆事件發生；另有上級政風機構交查檢舉案兩件，一件已澄清結案，另一件則予以內部行政處分。

土銀係屬財政部所屬百分百股權之國營行庫，公司治理及管理審查均依照財政部規定辦理。為貫徹廉能政策，設置廉政會報，由總經理擔任召集人，負責廉政計畫之規劃、執行與考核作業。為多面向落實廉能政策，土銀依據「政風機構人員設置管理條例」設置檢舉信箱及電話，針對檢舉案件指派專人進行調查作業，並依據法務部「政風工作手冊」所訂之工作流程，辦理檢舉案件之蒐報查察。土銀政風處並監辦公告金額以上之採購案，依據法務部「政風機構配合機關辦理採購應行注意事項」依法辦理貪瀆與不法事件之查察，並提供廉政倫理規範及利益衝突迴避相關資訊之諮詢服務。

法規遵循

土銀透過訂定法令遵循制度實施要點，由董事及高階管理人員以身作則，將法令遵循內化成組織文化的一環，成為所有行員的共同責任。為確保土銀各項作業及管理規章均符合相關法令，每週蒐集新（修）訂之法規、相關主管機關暨同業公會發布之解釋函令及主管機關裁罰、糾正案例，編製法規新訊，公告於法遵系統，以隨時掌握外部法令的內容及相關異動，並督導各業務主管單位即時配合增修訂相關作業規章，以避免法令遵循風險。

洗錢防制及打擊資恐