臺灣土地銀行

土銀透過董事會督導制定推動誠信經營政策，並由政風處擔任誠信經營專責單位彙辦每年執行情形提報董事會。土銀遵循行政院訂頒「公務員廉政倫理規範」、「行政院及所屬機關（構）請託關說登錄查察作業要點」、財政部訂頒「財政部及所屬機關（構）請託關說登錄查察作業注意事項」，均依規定辦理登錄作業；亦積極配合主管機關辦理廉政法令宣導，以利全體行員確實遵循廉潔誠信的作業原則。2022 年土銀訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」作為誠信經營主要政策及具體規範人員於執行業務時應注意之事項：

防範貪腐

土銀設有政風處，每年進行機關廉政風險評估作業，進行風險評估的營運據點包含總行、國內各區域中心、國內各營業單位及海外分行，針對所提列廉政風險因子及人員預擬防制因應作為。2023 年土銀無高度廉政風險貪瀆事件發生。

土銀為貫徹廉能政策，設置廉政會報，由總經理擔任召集人，政風處為秘書單位，負責廉政計畫之規劃、執行與考核作業，每年定期召開會議。土銀依據「政風機構人員設置管理條例」設置檢舉信箱及電話，針對檢舉案件指派專人進行調查作業，並依據法務部「政風工作手冊」所訂之工作流程，辦理檢舉案件之蒐報查察。2023 年土銀有上級政風機構交查檢舉案2件，皆已澄清結案；另有匿名與民眾檢舉案6件，全數皆已澄清結案。土銀政風處並監辦公告金額以上之採購案，依據法務部「政風機構配合機關辦理採購應行注意事項」依法辦理貪瀆與不法事件之查察，並提供廉政倫理規範及利益衝突迴避相關資訊之諮詢服務。

法規遵循

土銀訂定法令遵循制度實施要點，由董事及高階管理人員以身作則，將法令遵循內化成組織文化的㇐環，成為所有行員的共同責任。

依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第 32 條及第 34 條之 1 規定，法令遵循處每半年向審計委員會及董事會提出法令遵循事項報告，包含針對全行境內外營運情形，提出法令遵循風險管理之弱點事項及督導改善計畫等事項。

為確保土銀各項作業及管理規章均符合相關法令，法令遵循處每週蒐集新（修）訂之法規、相關主管機關暨同業公會發布之解釋函令及主管機關裁罰、糾正案例，編製法規新訊，公告於法遵系統，以隨時掌握外部法令的內容及相關異動，並督導各業務主管單位即時配合增修訂相關作業規章，以避免法令遵循風險。2023 年土銀採購並建置「CRA 法令遵循管理系統」以及「法務暨法遵作業管理系統」。前者透過分析所導入文件資料進而產生 AI 模型，並進行相關變動外部法令與土銀內部業務規章交叉條對條比對與演算，由 AI 模型產生具有條對條相關性的比對及分析結果，大幅減少外規異動之作業程序；後者則能降低法令遵循暨防制洗錢及打擊資恐的相關作業成本，並透過作業電子化以達到節能減碳目的。
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洗錢防制及打擊資恐

防制洗錢及打擊資恐教育訓練施行成果

土銀積極培育防制洗錢及打擊資恐專業人才，並鼓勵員工取得國內與國際防制洗錢及打擊資恐專業人員證照，累計至 2023 年底共43 人取得國際公認反洗錢師認證資格(CAMS)，及 736  張防制洗錢與打擊資恐專業人員證照；另為讓全體行員瞭解防制洗錢及打擊資恐法令規定暨內部作業規範，降低作業風險及法遵風險，持續配合總行各單位於各項業務訓練班辦理防制洗錢及打擊資恐相關課程，針對不同對象辦理相關教育訓練。