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風險管理
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土銀風險管理組織

土銀風險管理組織架構係依三道防線方式界定各單位風險管理職掌。董事會為土銀風險管理之最高決策層級,風險管理委員會由董事長兼任召集人、總經理兼任副召集人,委員由副總經理、法遵長及召集人指定之有關部處主管兼任。土銀風險管理係採主動監督及預防管理,風險管理委員會議每兩個月舉行 1 次,必要時得隨時召開會議,審議全行風險監控報告、風險控管相關議案;各項風險於定期及動態風險監控作業中如發現有超過風險胃納或限額,立即陳報並由業務主管單位採取適當措施,將風險控制在可承受範圍之內。

土銀風險管理部定期製作風險監控報告,包括信用風險、市場風險、作業風險、資本適足性評估、經營風險偵測報告、美國營運分行、美國地區以外之海外分行等風險管理事項,傳達風險衡量、監督與控制等資訊,以協助風險管理決策,定期將風險監控報告提報風險管理委員會,另每月將銀行簿利率風險及流動性風險報告提報資產負債管理委員會,前開報告除每年 6 月及 12 月向董事會報告外,其餘得向常務董事會提出。

02-03-風險管理三道防線

 

土銀風險管理機制之原則

  1. 依業務規模、信用風險、市場風險與作業風險概況及未來營運趨勢,監控、評估資本適足性。
  2. 建立衡量及監控銀行簿利率風險及流動性部位之管理機制,以控管銀行簿利率風險及流動性風險。
  3. 考量整體暴險、自有資本及負債特性進行各項資產配置,建立各項業務之風險管理機制及各類風險指標之自評說明。
  4. 建立銀行資產品質及分類之評估方法,計算及控管大額暴險,並定期檢視,覈實提列備抵損失。
  5. 對銀行業務或交易、資訊交互運用等建立資訊安全防護機制及緊急應變計畫。

土銀為強化風險管理,建立壓力測試機制,特訂定「臺灣土地銀行壓力測試管理要點」,壓力測試
之範圍包括信用風險、市場風險、流動性風險及銀行簿利率風險等單項或多項風險。

02-03-臺灣土地銀行壓力測試管理要點規範內容

 

2022 年風險管理執行情形

2022 年總計召開 7 次風險管理委員會。審議全行風險控管相關議案及風險監控報告,包括信用集中風險監控、國家風險監控、授信資產評估、市場風險監控、作業風險監控、資本適足性評估、經營風險偵測、美國營運分行風險管理事項及美國以外之海外分行風險管理事項之綜合報告等。

 

風險管理與因應管理措施

02-03-風險管理與因應管理措施-信用風險

02-03-風險管理與因應管理措施-市場風險

02-03-風險管理與因應管理措施-銀行簿利率風險-C

02-03-風險管理與因應管理措施-作業風險-D

02-03-風險管理與因應管理措施-作業風險-D-1

02-03-風險管理與因應管理措施-流動性風險E

 

內部稽核與內部控制制度

土銀內部控制制度

土銀恪守「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」、「中華民國證券商業同業公會新興科技資通安全自律規範」、「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」及「保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處理制度實施辦法」,設計並建立內部控制制度,並出具「臺灣土地銀行股份有限公司內部控制制度聲明書」,以合理確信營運效率及效果、報導可靠性及法令遵循。土銀業建立內部控制三道防線架構,明確釐清三道防線之權責範圍,以利各單位瞭解其於土銀整體風險及控制架構所扮演之角色功能,有關內部控制流程之檢討與改進,由三道防線各司其職辦理。土銀負責人(董事)均定期與內部稽核人員就內部控制制度缺失檢討座談並作成紀錄,並將該座談會議紀錄提董事會報告。

土銀內部稽核單位

土銀內部稽核單位隸屬於董事會,依據「臺灣土地銀行內部稽核制度」及「臺灣土地銀行風險導向內部稽核制度作業準則」執行稽核業務,應至少每半年向董事會及審計委員會報告稽核業務。土銀置總稽核一人,綜理稽核業務。稽核處另置稽核人員若干人,辦理業務、財務、資訊、帳務、契約、各項庫存保管品之稽核工作,並分設企劃管理組、業務稽核組、追蹤考核組、電腦作業稽核組、財務稽核組、呆帳審查組、場外監控稽核組、稽核品質評核組及證券期貨稽核組等機動編組。

02-03-內部稽核人員取得專業證照與執行教育訓練成效

 

新興風險管控機制與成效

土銀認為現今將面臨新興風險如下表,並評估對土銀業務可能產生之風險,擬訂相關控管措施/ 機制及風險管理目標。

02-03-新興風險管控機制與成效-A

02-03-新興風險管控機制與成效-B

 

營運持續管理制度 (BCMS)

02-03-ISO22301證書為維持企業永續經營,並提供客戶永續承諾與保證,土銀於 2015年 1 月完成營運持續管理制度 (BCMS) 建置並獲得 BSI 驗證通過取得 ISO 22301:2012 證書, 2021 年7 月更通過新版 ISO22301:2019 認證,2022 年度 5 月通過複評驗證作業,以降低營運中斷發生可能性與損害,避免因資訊系統異常造成客戶損失,提升土銀持續營運水準,提供客戶安全的服務。

 

最後更新日期:2023/07/05