臺灣土地銀行

土銀風險管理 

土銀風險管理組織架構係依三道防線方式界定各單位風險管理職掌。董事會為土銀風險管理之最高決策層級，風險管理委員會由董事⾧兼任召集人、總經理兼任副召集人，委員由副總經理、法遵⾧及15 個單位主管兼任。土銀風險管理係採主動監督及預防管理，風險管理委員會議每兩個月舉行1 次，必要時得隨時召開會議。審議土銀風險監控報告、風險控管相關議案；各項風險於定期及動態風險監控作業中如發現有超過風險胃納或限額，立即陳報並由業務主管單位採取適當措施，將風險控制在可承受範圍之內。

土銀風險管理部定期製作風險監控報告，定期將風險監控報告提報風險管理委員會，另每月將銀行簿利率風險及流動性風險報告提報資產負債管理委員會，前開報告除每年 6 月及 12 月向董事會報告外，其餘得向常務董事會提出。

新興風險管控機制與成效 

內部稽核與內部控制制度

土銀內部控制制度

土銀依循相關法令設計並建立內部控制制度，並出具「臺灣土地銀行股份有限公司內部控制制度聲明書」。土銀業建立內部控制三道防線架構，明確釐清三道防線之權責範圍，以利各單位瞭解其於土銀整體風險及控制架構所扮演之角色功能。土銀負責人（董事）均定期與內部稽核人員就內部控制制度缺失檢討座談並作成紀錄，並將該座談會議紀錄提董事會報告。

土銀內部稽核單位

土銀內部稽核單位隸屬於董事會，依據「臺灣土地銀行內部稽核制度」及「臺灣土地銀行風險導向內部稽核制度作業準則」執行稽核業務，應至少每半年向董事會及審計委員會報告稽核業務。土銀內部稽核單位架構如下：

土銀稽核人員積極參與內部與外部的教育訓練，2025 年共參與 27 場，訓練涵蓋多樣主題，包含稽核業務、資安與金融科技等內容，全體參與時數達568.8 小時。

內部稽核與審計委員會之溝通機制

土銀業建立稽核主管與獨立董事之溝通機制，董事會議暨審計委員會會議，內部稽核主管均列席備詢，內部稽核每半年向董事會及審計委員會報告稽核業務。

土銀已建置營運持續管理制度(BCMS) 並獲得 BSI驗證通過取得 ISO 22301 證書，該證書皆通過每年複評及每三年重審，並配合標準轉版辦理轉版驗證作業，於2025 年5 月通過ISO/IEC 22301:2019複評驗證作業，以降低營運中斷發生可能性與損害，避免因資訊系統異常造成客戶損失，提升土銀持續營運水準。

防制洗錢及打擊資恐

防制洗錢及打擊資恐教育訓練施行成果

土銀積極培育防制洗錢及打擊資恐專業人才，並鼓勵員工取得國內與國際防制洗錢及打擊資恐專業人員證照，累計至 2025 年底共 46 人取得國際公認反洗錢師認證資格 (CAMS)，以及 1,122 張防制洗錢與打擊資恐專業人員證照； 另為讓全體行員瞭解防制洗錢及打擊資恐法令規定暨內部作業規範，降低作業風險及法遵風險，持續配合總行各單位於各項業務訓練班辦理防制洗錢及打擊資恐相關課程，針對不同對象辦理相關教育訓練。

專案成果與防詐教育

土銀響應國家政策，積極加入金融同業「鷹眼識詐聯盟」，建立異常帳戶分析的AI識詐模型，外幣外匯交易系統並具自動更新「疑涉詐騙境外金融帳戶」功能，另參與財金資訊公司「金融阻詐聯防平台－即時照會機制」及警政署「疑涉詐騙境內金融帳戶預警機制」，透過風險資訊交換與即時通報機制，共同建構「預防優先、快速攔阻、全程守護」的金融安全網。

 同時，土銀與臺灣高等檢察署簽署「可疑交易分析機制專案」MOU，透過共享可疑交易異常因子與參數等資訊，藉此深入分析詐騙集團交易模式及特徵，進而提升AI識詐模型精準度，未來若帳戶被偵測到類似異常時，將即時攔阻交易行為，確保在第一時間守住客戶資產。
2025 年臨櫃關懷客戶攔阻件數為 163 件，成功攔阻詐騙金額約 1.31 億元。
同時為推廣反貪倡廉及防詐意識，土銀由內部跨單位或與外部組織合作，針對社會大眾、學生、弱勢族群辦理各項公益活動講座。宣揚廉政概念與提升民眾反詐意識。